転職・就職 退職・就職時の手続き

【住民税申告】必要な人とは?忘れた時のデメリット【20万円以下】

【住民税申告】必要な人とは?忘れた時のデメリット【20万円以下】

 

お悩み相談
確定申告は知ってるけど、住民税申告ってしなきゃいけないの?

 

こんにちは、キベリンブログです。

住民税申告は何のためにあるのか、あまり知られていないですよね。

今回は、「住民税申告が必要な人と、忘れた時の3つのデメリット」について紹介します。

 

【本記事の内容】

① 住民税申告が必要な人とは【年末調整or確定申告なしで、所得20万円以下】

② 住民税申告を忘れた時に、損する3つのデメリット【収入0円でもする理由】

③ まとめ:確定申告しないなら、住民税申告すると損しない。収入ゼロは簡易申告でOK

 

海外転職などを経て、住民税のしくみも学んできました。

経験から、申告しないことによる損についても語っていきます。

 

① 住民税申告が必要な人とは【年末調整or確定申告なしで、所得20万円以下】

① 住民税申告が必要な人とは【年末調整or確定申告なしで、所得20万円以下】

① 住民税申告が必要な人とは【年末調整or確定申告なしで、所得20万円以下】

 

確定申告のことは知っていても、住民税申告のことはあまり聞かないですよね。

住民税申告が必要になるのは、どんな人が該当するのでしょうか?

 

【住民税の申告が必要な人(※3つすべてに該当する場合のみ)】

❶ 雇用先で年末調整をしていない

❷ 税務署に確定申告をしていない

❸ 年金以外の所得が20万円以下(収入なしは除く)

 

上記3つすべてに当てはまる場合のみ、住民税申告が必要です。

それぞれどんな状況なのか、簡単に説明しておきますね。

 

❶ 雇用先で年末調整をしていない

会社員やアルバイトなど雇用されて働いている場合、税金がらみの申告はすべて会社など雇用先がやってくれます。

税金における代表的な手続きが、「年末調整」ですね。

 

年末調整とは、給料から天引きされた税金の過不足を、正しく精算することです。

年末調整していると、あなたが住んでいる自治体にもデータが通知されるため、住民税申告は不要になります。

 

ただこの年末調整は、年をまたいで(12月から翌年1月まで)同じ雇用先で働いていないと、やってもらえません。

例えば、会社を退職して年内に別の会社へ就職しなかった場合は、年末調整をしないことになります。

 

❷ 税務署に確定申告をしていない

確定申告とは、毎年2月~3月に「前年の所得」を申告して、所得税がいくらになるか計算する手続きです。

確定申告すると、そのデータがあなたの自治体にも通知されるので、住民税申告は不要になります。

 

会社が年末調整をしてくれている場合は、原則として確定申告は不要です。

ただし、副業や兼業で年間の所得が「20万円を超える」場合は、年末調整していても確定申告をしなければなりません。

 

また、フリーランスや個人事業主は、48万円(基礎控除額)を超える所得で確定申告が必要です。

所得が確定申告すべき基準を超えているのに確定申告しないと、無申告加算税を課されるなど問題になります。

 

❸ 年金以外の所得が20万円以下(※収入なしは除く)

年間の所得が20万円以下だと、確定申告は不要(してもOK)になります。

一方で住民税申告は、所得が20万円以下(収入0円は除く)でも、しなければならない決まりになっています。

 

ただ、所得が20万円以下だと住民税はかからないので、申告を忘れても問題になることはほとんどありません。

(公的年金の収入については、20万円を超えていても確定申告・住民税申告ともに不要です)

 

気をつけておく点としては、このケースで住民税申告しないと、損することが発生してしまいます。

その損するデメリットについて、次のパートで説明していきますね。

 

② 住民税申告を忘れた時に、損する3つのデメリット【収入0円でもする理由】

② 住民税申告を忘れた時に、損する3つのデメリット【収入0円でもする理由】

② 住民税申告を忘れた時に、損する3つのデメリット【収入0円でもする理由】

 

前のパートで紹介したとおり、「年末調整」or「確定申告」のどちらかを行っていれば、住民税申告は不要です。

年間の所得が20万円を超えなかったことで確定申告をしない場合に、住民税申告が必要になってきます。

 

このときに住民税申告を忘れると、実は損してしまうデメリットがあります。

その内容を紹介しておきますね。

 

住民税申告を忘れたときに、損するデメリット

・健康保険料の軽減措置が受けられない

・高額療養費の自己負担限度額や、入院時の食事自己負担額が高くなることがある

・特定健康診査を受けるとき、受診者負担費用の免除が受けられない

 

損する理由は上記の3つですが、最も影響が大きいのは「健康保険料」ですね。

住民税と違って、たとえ所得が20万円以下でも、国民健康保険税はかかります。

 

ただし、所得が一定の基準より少ないときは、保険料を安くしてくれる(軽減措置)しくみがあるんですよね。

例えば、単身(扶養家族なし)で所得が「43万円以下」だと、保険料が「7割」も軽減されます。

 

ですが住民税申告をしないと、自治体はあなたの所得がわからないので、この軽減措置は受けられません。

具体的には、国民健康保険料や介護保険料などが、軽減の対象になります。

 

収入なし(0円)でも、申告した方が損しない理由【簡易申告あり】

前のパートで、住民税申告が必要な人のうち「収入なし(0円)は除く」と説明しました。

ですが、申告しておいた方が損しない理由があります。

 

それは「健康保険料の軽減措置(7割引)が受けられるなど、上記3つのデメリットがなくなる」からですね。

収入が0円でも、相互扶助の考え方があるため、健康保険料はかかります。

 

ですが軽減措置が受けられると、1ヶ月あたりの保険料は数千円ほどで済みます。

収入ゼロのときは「収入なし」と書くだけのような「簡易申告」が可能なので、申告しておくと損しません。

 

住民税申告は、いつまでに必要か【原則は3月15日】

住民税申告の期限ですが、原則は「毎年3月15日まで」となっています。

受付の開始時期は2月16日が多いですが、年明けから開始する自治体もあります。

 

申告のやり方は自治体ごとに異なっており、申告書は自治体のサイトで確認できます。

基本的には確定申告の内容と同じですね。

 

「収入なし(0円)」で簡易申告する場合は、別の簡単なフォーマットが用意されていることが多いです。

あなたの自治体のサイトをチェックしてみてくださいね。

 

※海外転職から帰国して日本で前年の所得がなかったときも、健康保険料の軽減措置を受けられます。

帰国後の所得の申告については、「【海外移住】帰国後の国民健康保険料は、軽減措置あり【所得の申告】」をご覧ください。

 

③ まとめ:確定申告しないなら、住民税申告すると損しない。収入ゼロは簡易申告でOK

③ まとめ:確定申告しないなら、住民税申告すると損しない。収入ゼロは簡易申告でOK

③ まとめ:確定申告しないなら、住民税申告すると損しない。収入ゼロは簡易申告でOK

 

本記事では、「住民税申告が必要な人と、忘れた時の3つのデメリット」を紹介しました。

ポイントをまとめます。

 

【住民税の申告が必要な人(※3つすべてに該当する場合のみ)】

❶ 雇用先で年末調整をしていない

❷ 税務署に確定申告をしていない

❸ 年金以外の所得が20万円以下(収入なしは除く)

 

【住民税申告を忘れたときに、損するデメリット】

・健康保険料の軽減措置が受けられない

・高額療養費の自己負担限度額や、入院時の食事自己負担額が高くなることがある

・特定健康診査を受けるとき、受診者負担費用の免除が受けられない

 

ずっと会社で働いていた場合は、税金の手続きは会社がやってくれるので知る機会がないですよね。

確定申告は知っていても、住民税申告がどんな時に必要なのかは、あまり知られていません。

 

住民税申告のみが必要になる人は限られますが、忘れると損するデメリットがあります。

特に国民健康保険料の軽減措置が受けられないのは、大きいですね。

 

申告しておけば、健康保険料は7割も軽減してもらえます。

収入なしで0円なら簡易申告も可能なので、忘れずに申告してくださいね。

 

 

関連記事
【数万円戻る】確定申告で税金を取り戻す手続きと流れ【退職者向け】
【数万円戻る】確定申告で税金を取り戻す手続きと流れ【退職者向け】

  お悩み相談年の途中で退職したら、確定申告すれば税金が返ってくるんだよね? でも確定申告って、難しそうで面倒だからイヤだなぁ...。   こんにちは、キベリンブログです。 確定申 ...

続きを見る

関連記事
【海外移住】帰国後の国民健康保険料は、軽減措置あり【所得の申告】
【海外移住】帰国後の国民健康保険料は、軽減措置あり【所得の申告】

  お悩み相談海外移住から日本に帰ってきたけど、健康保険って特別に何か手続きとか必要なのかな?   こんにちは、キベリンブログです。 海外から帰国したときの国民健康保険は、ある手続 ...

続きを見る

関連記事
未経験で副業を始めるプログラミングスクール・コース3選【4週間】
未経験で副業を始めるプログラミングスクール・コース3選【4週間】

  お悩み相談副業するためにプログラミングを学びたいな。 未経験者向けにはどんなコースがあるんだろう?   こんにちは、キベリンブログです。 プログラミングスクールはコースもたくさ ...

続きを見る

 

-転職・就職, 退職・就職時の手続き
-, ,

© 2020 Kiberin Blog